(相關資料圖)

4.發(fā)行上市審核和注冊程序的審核期限是如何規(guī)定的？

答：（1）申請公開發(fā)行股票并上市的：

發(fā)行上市審核方面，北交所自受理發(fā)行上市申請文件之日起兩個月內形成審核意見，北交所在規(guī)定的時限內出具發(fā)行人符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，但發(fā)行人及其保薦機構、證券服務機構回復北交所審核問詢的時間不計算在內。審核流程中具體環(huán)節(jié)的時限規(guī)定，詳見《北交所向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并上市審核規(guī)則》第四章規(guī)定。

注冊程序方面,中國證監(jiān)會收到北交所審核意見及相關資料后，在二十個工作日內對發(fā)行人的注冊申請作出同意注冊或不予注冊的決定。中國證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)存在影響發(fā)行條件的新增事項的，可以要求北交所進一步問詢并就新增事項形成審核意見。通過要求北交所進一步問詢、要求保薦人或證券服務機構等對有關事項進行核查、對發(fā)行人現(xiàn)場檢查等方式要求發(fā)行人補充、修改申請文件的時間不計算在內。中國證監(jiān)會認為北交所對新增事項的審核意見依據(jù)明顯不充分，可以退回北交所補充審核。北交所補充審核后，認為發(fā)行人符合發(fā)行條件和信息披露要求的，重新向中國證監(jiān)會報送審核意見及相關資料，注冊期限重新計算。

（2）上市公司申請證券發(fā)行上市的，北交所自受理之日起兩個月內出具符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見或者作出終止發(fā)行上市審核的決定，但另有規(guī)定的除外。上市公司及其保薦機構、證券服務機構回復北交所審核問詢的時間不計算在上述時限內。發(fā)行上市審核過程的中止審核、請示有權機關、落實上市委員會意見、暫緩審議、處理會后事項、實施現(xiàn)場檢查、實施現(xiàn)場督導、要求進行專項核查，并要求上市公司補充、修改申請文件等情形，不計算在上述時限內。

上市公司及其保薦機構、證券服務機構回復北交所審核問詢的時間總計不超過兩個月。落實上市委員會意見、北交所中止審核、請示有權機關、實施現(xiàn)場檢查、實施現(xiàn)場督導、要求進行核查等情形，不計算在上述時限內。

關鍵詞